Cuentas de retiro en EE.UU.: Qué son, tipos y beneficios

Ahorrar para el futuro es una de las decisiones financieras más importantes que se pueden tomar, y para ello existen distintos mecanismos diseñados especialmente con ese propósito. Las cuentas de retiro en Estados Unidos son herramientas que permiten acumular dinero a lo largo del tiempo con ventajas fiscales que facilitan la construcción de un fondo para la jubilación.

En este artículo te explicaremos en detalle qué son las cuentas de retiro, cuáles son las más comunes en Estados Unidos, sus beneficios fiscales, cómo elegir la más adecuada y qué errores evitar.

¿Qué son las cuentas de retiro?

Una cuenta de retiro es un tipo de cuenta financiera diseñada para ayudarte a ahorrar dinero a lo largo del tiempo con el objetivo de utilizarlo durante la jubilación. Estas cuentas ofrecen beneficios fiscales y están reguladas por el gobierno de Estados Unidos para fomentar el ahorro a largo plazo.

El principal propósito de una cuenta de retiro es permitir que las personas construyan un fondo de seguridad económica para cuando dejen de trabajar. A través de estas cuentas, los fondos se pueden invertir en distintos instrumentos financieros, como acciones, bonos o fondos mutuos, lo que permite que el dinero crezca con el tiempo.

Una distinción importante que es necesario mencionar es la que se hace entre cuentas individuales y cuentas patrocinadas por empleadores:

• Las cuentas individuales, como las IRA (Individual Retirement Accounts), son abiertas y gestionadas por la persona directamente a través de instituciones financieras.
• Las cuentas patrocinadas por empleadores, como los planes 401(k), son ofrecidas por algunas empresas a sus trabajadores como parte de sus beneficios laborales.

Por lo tanto, una cuenta de retiro es una herramienta clave para asegurar estabilidad económica en la etapa de la jubilación, aprovechando ventajas fiscales y el crecimiento de las inversiones con el paso del tiempo.

Tipos de cuentas de retiro en Estados Unidos

En Estados Unidos existen varios tipos de cuentas de retiro, cada una con sus propias características, beneficios fiscales y requisitos. Estas cuentas se pueden clasificar en dos grandes grupos: cuentas individuales y cuentas patrocinadas por empleadores. Aunque también hay opciones especiales para trabajadores independientes y pequeñas empresas.

1. Cuentas individuales (IRA)

Traditional IRA

La cuenta IRA tradicional permite hacer aportes anuales que, en muchos casos, son deducibles de impuestos. Es decir, el dinero se aporta antes de pagar impuestos, lo que reduce la carga tributaria del año en curso. Los impuestos se pagan al momento de retirar el dinero durante la jubilación.

• Límite de contribución: Depende del año, pero el límite está alrededor de los $7,000 dólares anuales (u $8,000 si tienes 50 años o más).
• Edad mínima para retiro sin penalización: 59 años y medio.
• Obligación de retiro (RMD): A partir de los 73 años.

Roth IRA

La Roth IRA funciona de manera opuesta a la IRA tradicional. En este caso, las contribuciones se hacen con dinero ya tributado, pero los retiros calificados durante la jubilación son completamente libres de impuestos, incluyendo las ganancias generadas.

• Límite de contribución: Igual que la IRA tradicional.
• Requisitos de ingresos: Existen límites de ingresos para poder aportar.
• Ventaja clave: No estás obligado a hacer retiros a una edad determinada.

2. Cuentas patrocinadas por empleadores

401(k)

Es uno de los planes de retiro más comunes. Permite a los empleados contribuir una parte de su salario antes de impuestos a una cuenta de retiro. Muchos empleadores ofrecen una contribución adicional (conocida como employer match), lo que representa un ahorro extra para el trabajador.

• Límite de contribución: $23,000 dólares o $30,500 si tienes 50 años o más aproximadamente (depende del año).
• Ventaja clave: Reducción inmediata de impuestos y posible aporte del empleador.

Roth 401(k)

Similar al 401(k), pero las contribuciones se hacen después de pagar impuestos. A cambio, los retiros calificados son libres de impuestos en la jubilación. Ideal para quienes esperan estar en una tasa impositiva más alta en el futuro.

403(b) y 457(b)

• 403(b): Diseñado para empleados de instituciones sin fines de lucro, escuelas y hospitales.
• 457(b): Dirigido a empleados del gobierno estatal o local. Permite retiros anticipados sin penalización si se deja el empleo.

3. Otras cuentas de retiro

SEP IRA (Simplified Employee Pension)

Ideal para trabajadores independientes y dueños de pequeñas empresas. Permite contribuciones mayores que las IRA tradicionales y es fácil de establecer.

SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees)

Diseñada para pequeñas empresas con 100 empleados o menos. Permite contribuciones tanto del empleador como del trabajador.

Self-Directed IRA

Una opción avanzada que permite invertir en activos alternativos como bienes raíces, criptomonedas o metales preciosos. Requiere conocimientos adicionales y administración más cuidadosa.

Comparativa entre cuentas de retiro

Dado que existen distintos tipos de cuentas de retiro, es importante entender sus diferencias clave para tomar decisiones informadas. A continuación, te presentamos una comparación general entre las principales opciones:

Característica	Traditional IRA	Roth IRA	401(k)	Roth 401(k)
Tipo de contribución	Antes de impuestos	Después de impuestos	Antes de impuestos	Después de impuestos
Beneficio fiscal	Deducción al aportar	Retiros libres de impuestos	Deducción al aportar	Retiros libres de impuestos
Límites de contribución (depende del año)	$7,000* / $8,000* (≥50 años)	$7,000* / $8,000* (≥50 años)	$23,000* / $30,500* (≥50 años)	Igual que 401(k)
Elegibilidad	Cualquier persona con ingresos	Límites de ingreso aplican	Empleados con plan del empleador	Igual que 401(k)
Retiros obligatorios (RMD)	Sí, desde los 73 años	No	Sí, desde los 73 años	Sí, desde los 73 años
Penalización por retiro anticipado	Sí, 10% si es antes de los 59½	Sí, salvo excepciones	Sí, salvo excepciones	Sí, salvo excepciones
Aporte del empleador	No	No	Sí, si lo ofrece	Sí, si lo ofrece

Tabla comparativa entre SEP y SIMPLE IRA:

Característica	SEP IRA	SIMPLE IRA
Tipo de contribución	Antes de impuestos	Antes de impuestos
Beneficio fiscal	Deducción al aportar	Deducción al aportar
Límites de contribución (depende del año)	Hasta el 25% de los ingresos netos (máx. $69,000*)	$16,000* / $19,500* (≥50 años)
Elegibilidad	Trabajadores independientes o pequeñas empresas	Empleadores con ≤100 empleados
Retiros obligatorios (RMD)	Sí, desde los 73 años	Sí, desde los 73 años
Penalización por retiro anticipado	Sí	Sí
Aporte del empleador	Solo el empleador puede aportar	Sí (empleador y empleado)

Consideraciones clave al comparar:

• Roth vs. tradicional: La diferencia principal está en cuándo se pagan los impuestos. Si esperas estar en una tasa impositiva más alta en el futuro, una cuenta Roth puede ser más conveniente.
• Cuentas de empleador: Si tienes acceso a un 401(k) con employer match, es recomendable aprovecharlo primero, ya que representa dinero adicional para tu retiro.
• Trabajadores independientes: Cuentas como SEP IRA y SIMPLE IRA ofrecen opciones más flexibles para quienes trabajan por cuenta propia.

Beneficios fiscales de las cuentas de retiro

Uno de los principales atractivos de las cuentas de retiro en Estados Unidos es el tratamiento fiscal preferencial que ofrecen. Estos beneficios permiten reducir la carga tributaria en distintas etapas: al momento de aportar, durante el crecimiento de las inversiones y/o al retirar los fondos en la jubilación.

Aportes deducibles de impuestos

Ciertas cuentas de retiro permiten hacer aportes utilizando ingresos antes de impuestos. Esto reduce el ingreso tributable del año, lo que puede traducirse en una menor factura fiscal. Este es el caso de:

• Traditional IRA (si cumples con los requisitos de ingreso y no estás cubierto por otro plan de retiro).
• 401(k) y cuentas similares patrocinadas por el empleador.
• SEP IRA y SIMPLE IRA.

Por ejemplo: Si ganas $60,000 dólares al año y aportas $6,000 a tu 401(k), solo pagarás impuestos sobre $54,000 en ese año.

Crecimiento libre de impuestos

Independientemente del tipo de cuenta, el dinero que se invierte dentro de una cuenta de retiro crece libre de impuestos mientras permanece en la cuenta. Esto significa que no pagarás impuestos sobre los intereses, dividendos o ganancias de capital que se generen año a año. Esto permite que el capital crezca más rápidamente que en una cuenta sujeta a impuestos regulares.

Retiros libres de impuestos (en cuentas Roth)

Las cuentas Roth IRA y Roth 401(k) permiten hacer retiros completamente libres de impuestos en la jubilación, siempre que se cumplan ciertos requisitos:

• Tener la cuenta abierta por al menos cinco años.
• Tener al menos 59 años y medio al momento del retiro.

Esto es especialmente útil si esperas estar en una categoría impositiva alta al retirarte.

Diferimiento de impuestos

Las cuentas como la IRA tradicional y el 401(k) permiten diferir el pago de impuestos hasta que se hagan los retiros. Esto significa que puedes evitar pagar impuestos ahora y postergarlos hasta la jubilación, cuando en muchos casos el ingreso (y la tasa impositiva) suele ser menor.

Las cuentas de retiro están diseñadas para fomentar el ahorro mediante incentivos fiscales. Así que, elegir correctamente el tipo de cuenta según tu situación actual y tus expectativas a futuro puede marcar una gran diferencia en tu bienestar financiero durante la jubilación.

Cómo elegir la cuenta de retiro adecuada

Seleccionar la cuenta de retiro adecuada en Estados Unidos depende de varios factores personales, como tu situación financiera, laboral, metas de jubilación, preferencias fiscales u objetivos financieros. No existe una cuenta única que sea la mejor para todos. A continuación, compartimos una serie de preguntas que pueden ayudarte a tener una idea más clara al respecto.

¿Trabajas por cuenta propia o para un empleador?

Si trabajas para una empresa: Averigua si ofrecen un plan 401(k) u otro plan de retiro. Si además el empleador ofrece employer match, es recomendable aportar al menos lo necesario para obtener ese beneficio, ya que representa un dinero adicional para tu jubilación.

Si eres trabajador independiente o dueño de una pequeña empresa: Evalúa opciones como la SEP IRA, SIMPLE IRA o una Solo 401(k). Estas cuentas te permiten contribuir mayores montos y están más adaptadas a tu situación.

¿Prefieres beneficios fiscales ahora o en el futuro?

Si necesitas reducir tus impuestos hoy, las cuentas tradicionales como IRA tradicional o 401(k) son una buena opción, ya que las contribuciones pueden ser deducibles.

Si estás en una categoría impositiva baja ahora y esperas estar en una más alta en el futuro, podrías considerar las cuentas Roth (Roth IRA o Roth 401(k)), que ofrecen retiros libres de impuestos.

¿Cuánto puedes aportar?

Verifica los límites de contribución de cada cuenta y tu capacidad para aportar. Algunas personas optan por combinar cuentas (por ejemplo, aportar a un 401(k) y también a una IRA) para maximizar sus ahorros.

¿Qué edad tienes y cuándo planeas jubilarte?

Si eres joven, las cuentas Roth pueden ser más beneficiosas, ya que tendrás más años de crecimiento libre de impuestos.

Si estás cerca de la jubilación, podría ser conveniente una cuenta tradicional para aprovechar las deducciones fiscales inmediatas.

¿Quieres tener más control sobre tus inversiones?

Algunas cuentas, como las Self-Directed IRA, ofrecen mayor libertad para elegir inversiones alternativas como bienes raíces o criptomonedas.

Otras, como el 401(k), pueden tener opciones más limitadas y estar gestionadas por una empresa externa.

No es necesario elegir solo una cuenta. Muchas personas combinan diferentes tipos para diversificar tanto sus inversiones como su estrategia fiscal. Si tienes en mente abrir una cuenta de retiro te recomendamos hablar con un asesor financiero, ya que este podrá ayudarte a tomar la mejor decisión según tus metas y situación personal actual.

Errores comunes a evitar al usar cuentas de retiro

Aunque las cuentas de retiro ofrecen grandes beneficios, es importante conocer los errores más frecuentes que pueden perjudicar tus ahorros o generar consecuencias fiscales innecesarias. A continuación, te mencionamos los errores más comunes para que intentes evitarlos.

1. No empezar a ahorrar temprano

Uno de los errores más costosos es postergar el ahorro para la jubilación. Mientras antes comiences, más tiempo tendrá tu dinero para crecer gracias al interés compuesto. Incluso pequeñas contribuciones realizadas de forma constante pueden marcar una gran diferencia con el paso del tiempo.

2. No aportar lo suficiente

Muchas personas no aprovechan el máximo permitido de aportes, o dejan de aportar porque sienten que no es suficiente. Sin embargo, cualquier cantidad suma, y lo ideal es ajustar tus aportes a medida que tu situación financiera mejora.

3. Retirar fondos antes de tiempo

Sacar dinero de tu cuenta de retiro antes de los 59 años y medio, salvo ciertas excepciones, generalmente implica pagar una penalización del 10% más impuestos. Esto no solo reduce tus ahorros, sino que puede generar un impacto fiscal importante.

4. No diversificar las inversiones

Algunos usuarios dejan su dinero estacionado en fondos muy conservadores o, por el contrario, asumen riesgos innecesarios. Lo ideal es mantener una estrategia de inversión equilibrada, ajustada a tu edad, tolerancia al riesgo y horizonte de tiempo. Te recomendamos asesorarte con un profesional especialista para sacar el máximo rendimiento a tus inversiones.

5. Olvidar los Requerimientos Mínimos de Distribución (RMD)

Las cuentas tradicionales, como IRA y 401(k), obligan a empezar a retirar fondos a partir de los 73 años. No hacerlo puede generar multas significativas del IRS. Mantente atento a estos plazos para evitar sanciones.

6. Exceder los límites de contribución

Aportar más del límite anual permitido por el IRS puede generar penalidades. Revisa cada año los topes de contribución establecidos para tu tipo de cuenta y asegúrate de no sobrepasarlos.

7. No revisar ni actualizar los beneficiarios

En caso de fallecimiento, los fondos de una cuenta de retiro se entregan directamente a los beneficiarios designados. Es importante mantener esta información actualizada, especialmente después de eventos importantes como matrimonios, divorcios o nacimientos.

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